Reverse Tax Output – ขั้นตอนการบันทึกข้อมูลการกลับรายการภาษีมูลค่าเพิ่ม
เงื่อนไขสำหรับการแสดงข้อมูลที่จะนำมาใช้สำหรับการทำรายการ “กลับรายการภาษีซื้อที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระ” รวมถึงการระบุข้อมูลวันที่ออกใบกำกับภาษีและเลขที่ใบกำกับภาษีด้วย โดยเงื่อนไขที่มีดังต่อไปนี้
ตัวอย่างหน้าจอ Reverse Tax Input
- กลุ่มภาษีซื้อและภาษีขายที่สามารถดึงข้อมูลมาบันทึกลงในหน้าจอ UDO : Reverse Tax ได้ ดังนี้
- S0700S = อัตราภาษีขายรอเรียกเก็บ 7 %
- หรือกลุ่มอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่มากกว่าร้อยละ 0 ถึงจะสามารถลงบันทึกการกลับรายการได้
- หน้าจอสำหรับการบันทึกการกลับรายการภาษียังไม่ถึงกำหนดชำระ จะถูกแบ่งออกเป็น 2 หน้าจอ ดังนี้
- Reverse Tax Output (หน้าจอสำหรับการกลับรายการภาษีขายยังรอเรียกเก็บ ของกลุ่มภาษี S0700S เท่านั้น)
- การบันทึกข้อมูลภายใต้เอกสาร 1 รายการ จะสามารถใส่ข้อมูลของกลุ่มภาษีได้เพียง 1 รหัสภาษี เท่านั้น
- ข้อมูลที่สามารถนำมาแสดงได้บนหน้าจอ UDO : Reverse Tax Output คือ รายการที่มีการผ่านการบันทึกเอกสารการชำระเงินบนระบบ SAP B1 แล้วเท่านั้น
- หน้าจอที่จะบันทึกข้อมูลเกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่ม โดยแบ่งออกเป็น
- AR Invoice
- AR Reserve Invoice
- AR Down Payment
- AR Credit Memo
- Journal Entry
- Incoming Payment
- ฟิลด์สำหรับการเลือก Criteria บนหน้าจอ UDO : Reverse Tax ประกอบด้วยฟิลด์ต่างๆ ดังนี้
- Customer Code สำหรับการระบุเพื่อกรองรายการตาม Customer Code ที่มีการบันทึกข้อมูลไว้ในแต่ละรายการ
- Posting Date From – To สำหรับการระบุช่วงเวลาที่มีการบันทึกรายการ เพื่อจำกัดข้อมูลที่ต้องการในระบบแสดง
- Trans. Branch สำหรับการระบุเพื่อกรองรายการตาม Transaction Branch ที่มีการบันทึกข้อมูลในแต่ละรายการ ซึ่งฟิลด์นี้จะใช้เฉพาะ Database ที่มีการ Config : Multiple Branch ไว้ในระบบเท่านั้น โดยฟิลด์ที่ใช้สำหรับการ Config : Multiple Branch นี้จะอยู่ภายใต้เมนู ดังนี้ Modules Administration > System Initialization > Company Details > Tab Basic Initialization > Fields Enable Multiple Branches
- ฟิลด์แสดงข้อมูลสำหรับดูรายการที่ต้องการกลับรายการภาษี ที่ต้องแสดงในส่วนของ Details อยู่บนหน้าจอ UDO : Reverse Tax ประกอบด้วยฟิลด์ต่างๆ ดังนี้
- Trans. Branch แสดงข้อมูลสาขาที่ถูกบันทึกตาม Transaction Branch ในแต่ละรายการ ซึ่งฟิลด์นี้จะใช้เฉพาะ Database ที่มีการ Config : Multiple Branch ไว้ในระบบเท่านั้น
- Selected เลือกเอกสารที่ต้องการจะกลับรายการ
- Posting Date แสดงข้อมูลวันที่บันทึกรายการโดยวันที่ดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารการชำระเงิน
- Doc. No. แสดงข้อมูล **Object Type + Document Number ที่บันทึกรายการโดย Doc. No. ดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารการชำระเงิน
- Customer Code แสดงข้อมูลรหัสผู้ขายที่ถูกบันทึกในแต่ละรายการโดยรหัสผู้ขาย/ลูกค้า ดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารการชำระเงิน
- Customer Name แสดงข้อมูลชื่อผู้ขายที่ถูกบันทึกในแต่ละรายการโดยชื่อผู้ขาย/ลูกค้า ดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารการชำระเงิน
- BP Tax ID เลขประจำตัวผู้เสียภาษี
- Branch แสดงข้อมูลเลขที่สาขาของผู้ขายที่ถูกบันทึกในแต่ละรายการโดยเลขที่ผู้ขาย/ลูกค้าดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารการชำระเงิน
- Base Doc. No. แสดงข้อมูล **Object Type + Document Number ที่บันทึกรายการโดย Base Doc. No. ดังกล่าวจะได้มาจาก*เอกสารต้นทาง
- Base Price แสดงข้อมูลมูลค่าสินค้า/บริการที่ใช้คำนวณเพื่อเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม
- Tax Price แสดงข้อมูลมูลค่าภาษีซื้อ/ภาษีขายที่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม
- Total แสดงข้อมูลมูลค่าสินค้า/บริการที่รวมภาษีมูลค่าเพิ่มเรียบร้อยแล้ว
- Tax Date ข้อมูลสำหรับการระบุวันที่ออกใบกำกับภาษีที่ต้องการให้แสดงบนหน้ารายงานภาษีซื้อ/ภาษีขาย
- Tax Invoice No. ข้อมูลสำหรับการระบุเลขที่ใบกำกับภาษีที่ต้องการให้แสดงบนหน้ารายงานภาษีซื้อ/ภาษีขาย
- JE Type แสดงเอกสาร Journal Entry ที่บันทึกบัญชีรายการของเอกสารนั้น
หมายเหตุ : *เอกสารการชำระเงิน คือ Incoming Payment
**Object Type คือ อักษรย่อที่ระบบจะบันทึกไว้ในแต่ละ Transaction ว่าถูกสร้างผ่านเมนูใดบน SAP B1 โดยอักษรย่อในแต่ละเมนูต่างๆ มีดังต่อไปนี้
- AR Invoice = IN
- AR Reserve Invoice = IN
- AR Down Payment = DT
- AR Credit Memo = CN
- Journal Entry = JE
- Incoming Payment = RC
8. ฟิลด์แสดงข้อมูลสำหรับยอดรวมที่ต้องกลับรายการภาษี จะแสดงในส่วนของท้ายเอกสาร อยู่บนหน้าจอ UDO : Reverse Tax Output ประกอบด้วย ดังนี้
- Total Base Proce = ยอดรวมของเอกสารที่ไม่รวมภาษี
- Total Tax Price = ยอดรวมภาษีทั้งหมด
- Subtotal = ยอดรวมของเอกสารทั้งหมดมีการรวมภาษีแล้ว
หมายเหตุ :
- S0700S = อัตราภาษีขายยังไม่ถึงกำหนดชำระ 7 %
ยอดรวมที่ต้องกลับรายการภาษี จะมียอดให้อัตโนมัติ เนื่องจากมีข้อมูล Tax Invoice No. มาตั้งแต่ทำเอกสารชำระเงิน(Incoming Payment)
9. บนหน้าจอ UDO : Reverse Tax จะมีปุ่มการทำงาน ดังนี้
- Add = การยืนยัน/การตกลง : เมื่อผู้ใช้งานมีการระบุวันที่ออกใบกำกับภาษีและเลขที่ใบกำกับภาษีเรียบร้อยแล้ว ระบบจะทำการกลับรายการภาษีที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระให้อัตโนมัติ
- Cancel = การยกเลิก : เมื่อผู้ใช้มีการระบุการเรียกดูรายการที่ต้องการกลับรายการภาษีที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระแล้ว แต่ต้องการที่จะยกเลิกรายการที่เรียกดูทั้งหมด หรือออกจากหน้า UDO : Reverse Tax Input
- Load = การดึงข้อมูลขึ้นมาเพื่อแสดงรายการที่ยังไม่มีการกลับรายการภาษีที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระ ตาม Criteria ที่ระบุในส่วน Header
10. ข้อจำกัด เมื่อมีการะบุข้อมูลเกี่ยวกับการบันทึกกลับรายการภาษีขายที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระแล้ว หลังจากกดปุ่ม Add ระบบจะบันทึกบัญชีผ่านเอกสาร Journal Entry โดยจะบันทึกตามข้อมูลในแต่ละบรรทัด ดังนี้
Reverse Tax Input
Dr. Tax Input Acct. xx
Cr. Deferred Tax Input Acct. xx
Reverse Tax Output
Dr. Deferred Tax Output Acct. xx
Cr. Tax Output Acct. xx
หมายเหตุ : หากมีการกำหนดเลขที่ใบกำกับเหมือนกัน ระบบจะทำการบันทึกบัญชีผ่านเอกสาร
Journal Entry เป็นเอกสารเดียวกัน ถึงแม้ว่าเอกสารต้นทางจะเป็นเอกสารคนละใบ แต่หากประเภทของเอกสารต้นทางไม่เหมือนกันระบบจะทำการบันทึก Journal Entry แยกกัน
รูปที่ 1 ใส่เลขที่ใบกำกับเป็นเลขเดียวกัน เอกสารต้นทางคนละใบ (ประเภทเอกสารเดียวกัน)
รูปที่ 2 หลังจาก Add เอกสาร
จากรูปที่ 2 จะเห็นว่าระบบจะทำการบันทึกบัญชีผ่านเอกสาร Journal Entry เป็นเอกสารเดียวกัน
รูปที่ 3 ใส่เลขที่ใบกำกับเป็นเลขเดียวกัน เอกสารต้นทางคนละใบ (ประเภทเอกสารไม่เหมือนกัน)
รูปที่ 4 หลังจาก Add เอกสาร
จากรูปที่ 4 จะเห็นว่าระบบจะทำการบันทึกบัญชีผ่านเอกสาร Journal Entry แยกเอกสารกัน
11. ข้อจำกัด ต้องตรวจสอบ วันที่ ที่กำหนดไว้ในแต่ละ Posting Period เสมอ ว่ามีการกำหนด ช่วงวันที่ของเอกสารไว้หรือไม่ (สำหรับกรณีมีการกลับรายการภาษียังไม่ถึงกำหนดชำระ**ข้ามเดือน)